老师，我现在申报企业所得税，事项一已计入成本费用的职工薪酬，这里我只是填写计提10月份计提的工资，并不填写计提社保这些，因为社保都是当月扣税的，不存在计提，那么这样填写对吗

老师，但是社保我没有计提过，因为知道每月发放，不计提可以吗

没计提就直接看管理费用，主营业务成本等科目下的职工薪酬

好的，老师管理费用明细帐没有社保这项没关系吧，我没有计提，但是有工资福利费这些我就填写这些可以吗

都是一样的思路，加上去就行

意思是把社保加上去吗

老师我们是搞建筑工程的甲方帮我们代付农民工工资那么抵扣他们欠我们的货款，那么算我们自己支付工资吗

是你们自己雇佣的民工，且自己按工资申报的就要加上

是我们的，老师那是把付款的社保加上吗？我们社保没放管理费用都是直接支付的

说错了，我是发放时社保借管理费用-社保费这样子，只有发放的要加上去吗

是的，那个要加上已计入成本费用的职工薪酬

我是这样做会计科目的，缴纳社保时候：借管理费用-社保单位部分 借：其他应收款-社保个人部分 贷：银行存款，发放工资时候借：应付工资-工资 贷其他应收款-社保 贷银行存款，并没有计提社保，因为都是当月缴纳社保的

老师，加上去的话只有记账1-9月份的社保，因为我并没有计提社保，这个数据填列对吗

原则上我是少了10月份计提数据的

没计提，就直接根据管理费用-社保，福利费那些加上去填报

老师这样填写没问题吧

只根据1-9月的账面数字填，不考虑其他

意思是1-9月份数据做多少就是填写多少是吧

是的，就是那样子的，没有计提的就直接加上计入管理费用的职工薪酬

那么老师1-9月份老板中秋节带我们出去吃饭开的发票我做了福利费，这个也可以加进去吗