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尊敬的老师，您好！我公司是树苗培育公司，小规模纳税人，今年第三季度开普票100万元(税率1%)，开普票1万元(税率3%)，开自产自销苗木免税普票70万元(税率0%)，请问老师，在申报第三季度增值税时，这三组数字填在哪栏？尤其是免税销售收入填在哪栏？
2020-10-12 14:29
2020-10-12 14:45
合计不含税销售额超过30万，是不是开1%和3%是不是也可以按免税申报，需要问下你税局口径，这个之前有学员反馈说不小心开错税率也可以按免税申报，要是不能，那这个0%填写其他免税额70万和减免表下面免税项目自产自销农产品第一列70万 ，上面这个减免表减免栏2.3.4列=100万*2%=主表就减征额 ，这个100万%2B1万填写3行=1行
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尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，在2022年第四季度，已开具了专票:30万元，已开具了普票:206万元，请问老师，申报本季度增值税时，专票30万元的不含税销售额填在了第2栏，普票206万元填在了第10栏(小微企业免税销售额)，对吗？如果是正确的，又请问这免税的普票206万元是否还要填报增值税减免税申报明细表？
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尊敬的老师，您好！对于小规模纳税人，我公司主营是自己种植的树苗等农产品，苗木开具的免税普票，请问开具的苗木免税普票，在申报增值税时，填在增值税申报表的哪栏？
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假如小规模纳税人：试用税率3%，季度申报增值税，现在第三季度总销售额35万元，其中普票开的1%税率20万，专票3%税率15万，请问老师这个案例报税要填减免表吗？一共要交多少增值税？
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老师，您好！小规模纳税人，季度总收入不足30万，但开过1%普票、免税普票、1%增值税专票、分别填报在增值税申报表哪一栏？第10栏“其中，小微企业免税销售额”是不含3%税的销售额吗？谢谢！
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尊敬的老师，您好！申报增值税时，当点击主表第3栏时，糸统让自动选择1%销售收入100万，3%销售收入1万，主表系统会自动显示不含税销售收入101万，但那免税70万，不可能也填在第3栏吧，那么，把这70万填在减免表下面有个免税项目里以后，增值税主表里在哪栏显示出关于这70万的免税额呀？
这个是填写12栏这个70万填写是主表12栏这个0%填写其他免税额70万和减免表下面免税项目自产自销农产品第一列70万