因为8月份计提城建税多计提了3955.54然后我9月份冲过来了，就导致利润表上面税金及附加是负数，然后申报报表时没有什么问题吧

申报企业所得税那个资产总额金额怎么来的

看资产负债表资产合计就可以

是看资产负债表期末余额合计数吧

一个季度初一个季度末 季度初看，六月末的 季度末，看九月末的。

那申报利润表时税金及附加是负数，导致我申报时报不了啊，上面就会提醒错误啊

那你把它放到营业外，收入里面。

那我不是也要做张记账凭证的

那我该怎么做凭证分录呢

是的 借应交税费贷营业外收入

应交税费的一级科目是哪个呢

应交税费是一级科目 二级科目城建税

我就把那个多出来的金额直接是借应交城建税税，3988贷营业外收入吗，

你好是的 是这么做的

然后8月份那张金额多录的凭证就不用冲红对吗

你好 对的 不用红冲了

还有我申报增值税时发现那个主表的即征即退里面本月数进项怎么有个14万多的金额，所以上面显示错误就申报不了

请问这是怎么造成的啊

主表的吗 你自己填写进去的吧

我没有填呢

我一打开就有