老师想问一下，二季度小规模涉及到有外地预交税款 ，预交了增值税和附加税，印花税和企业所得，电子税务局一直显示的有一个报验户，我现在要核销填表填那个跨区域反馈表要填写预交税款征收率不知道那个企业所得是按照多少缴纳的 合同金额是2298600，企业所得显示项目部预缴4551.68这个数
抱歉啊，我对这个建筑业这块不是太熟悉，您可以问一下其他老师。
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上个月提供建筑服务在异地税务局预缴了增值税、附加税、印花税和企业所得税，印花税预缴金额在什么地方填写？我在印花税申报表中的“本期已缴税额”添了预缴金额后提示“购销合同的本期已缴税额合计不能大于征收项目的实际预缴余额”这样一段话，不知道是哪里出了问题
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老师，我们是一般纳税人，我们8月份接了一个异地工程，给客户开票了249000元含税，8月我在电子税务局进行跨区域涉税事项报告，，按照合同工期有效期填了8.30—9.29，9月在电子税务局进行报验登记，但面提交 预缴增值税时，页面提示要去当地窗口办理，我又把预缴增值税表撤销了。我想10月份再去项目地税务窗口办理预缴增值税等相关税费，我打12366热线，说是可以，我10月份预缴的这部分税款，10月份如果没有销项税额，那就留底但不是进项税额，等后面哪个月有税额了直接就抵扣了，我不太明白，那10月份账务处理应该怎样做？
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老师想问一下，二季度小规模涉及到有外地预交税款 ，预交了增值税和附加税，印花税和企业所得，电子税务局一直显示的有一个报验户，我现在要核销填表填那个跨区域反馈表要填写预交税款征收率不知道那个企业所得是按照多少缴纳的 合同金额是2298600，企业所得显示项目部预缴4551.68这个数
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老师，我这个季度做了应收账款的坏账准备，因为涉及到企业所得税预交，预交里面也要填营业外支出金额，其中坏账准备是多少，滞纳金多少，这样我们才是四十多万，我知道这个应收账款没有税法规定的依据和滞纳金罚金是不能税前扣除的，我只是现在是预交，税务局看到我的企业所得税申报表这个营业外支出数据，会不会叫我调回来重新申报，重新申报，我们税就交多了，明年申请退税特别麻烦。我这个还怎么办，我就怕税务局叫调回来补税，明年汇算清缴我也会把作坏账准备调增企业所得税，我目前也只能报四十多万的利润，我不知道后面两个季度会不会没利润。我都不知道怎么办了，我怕是风险提示
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老师，您好！我们是小规模纳税人。请问1月份到三月份之间，我的未开票金额17万，我暂时挂在预收账款上。另外主营业务收入130000。然后我也开了一张130000的普票。同一家客户，现在让我再开一张125340元的普票，但是125340元的货款还没有给我。请问我这个季度的主营业务收入是不是就算130000+125340=255340元。另外我从供应商那里进货143655.72元，供应商给我开了普票。请问我这个季度是不是，主营业务收入按照255340来算，成本按照143655.72来算。利润暂时就是255340-143655.72=111684.28是不是按照这个利润来交税。请问是不是111684.28×0.05=5584.214，要交这么多的税，是不是？我这个季度只开了255340的普票，所以增值税不用交，只需要交企业所得税。
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你好。公司的采购的货物，是从国外采购的，没有发票，有进口海关缴款书。我们是一般纳税人，开了专票给客户，那我们进账没有发票，增值税是要缴?有没有其他减免税额的方法
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你们那边可以转接给其他老师回答吗
抱歉，抱歉我这边儿不能转达，您可以重新提问一下，把这个写清楚就行。
那老师我咨询你其他一些问题吧关于招待费的，小规模买的烟酒，餐费我做招待费的话，交税的我该如何交税，如果涉及到缴税 我可以入管理费用可以吗？
这些烟酒这些，你直接计入到管理费用、业务招待费就行。
那我记入管理费用 明细是业务招待费的话，到时候会不会要缴税啊
这个不需要交税的，只是说计算企业所得税的的时候在需要纳税调整
纳税调整是怎么个调整呢 我就是怕到时候比较麻烦
这个按照业务招待费发生额的60%和收入的千分之五哪个低的允许扣除哪个？
那我可以做管理费用办公费吧 ？
这个不能进入到办公费用里面，只能进入到业务招待费。
那老师举例的话 我做的招待费是106的话那是乘以百分之60？
还有收入的千分之五呢
是全年的收入乘千分之5？两个哪个低扣除哪个，她这个扣除是到时候汇算清缴系统扣除是让我填扣除低的那个数还是我需要做一笔账？
这个你填表就行了，汇算清缴纳税调整的话不需要做分录。
老师是到时候用一年的招待费乘以百分之60 和收入乘以千分之五 算出来得数 哪个低然后填入汇算清缴里面吗？是这个这个意思吗
对的就是这个意思，哪个的允许你扣除哪个。