老师好，公司收入合同入账并已经申报增值税，现在给对方开了发票，账上根据发票重新做账，并把之前合同入账的冲销。那么增值税申报表该怎么填列？

您好！之前做了无票收入申报，现在补开发票，在无票收入那里用负数表示就可以了，就不会重复交税了

2022-06-02

你好；是的。账上是先红冲无票收入分录。在按开票做一遍收入分录；申报的时候 : 未开票收入写负数；开票收入对应去栏次去报即可。不会不一致的

2022-04-15

你好如果金额都是对的发票附在之前的无票收入凭证后面即可！

2021-06-24

你好，你现在只能开红字发票冲减。然后在下个月申报的时候，系统可自动减去你这个红色的部分

2025-01-09

母公司对子公司进行吸收合并，子公司注销前，若符合相关规定，将实物资产、债权、负债和劳动力一并转让给母公司，无需对已入账的应收账款开具发票。若子公司不开票，由新成立的分公司开票结算，分公司不能冲减子公司已缴纳增值税的未开票收入。因为子公司和分公司是不同纳税主体，子公司纳税义务已完成，分公司开票需按正常规定确认收入并申报纳税

2025-07-03