老师请问，19年个税调整的时候没有给员工做调整，今年做调整后相当于公司曾经为员工多出了一比社保钱，本月发工资的时候把曾经多交的社保钱从员工工资里扣出来了，这该怎么做账呢？实际发放工资与计提工资正好差额一个曾经多交的社保钱。
支付的时候怎么做的？其他应收款个人负担的社保吗？如果是的话，借应付职工薪酬工资 贷其他应收款。
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老师，有个社保基数调整的问题想了解一下。比如养老保险基数调整一般都是在下半年，那么上半年都是按照去年的基数缴纳的社保。也是按照去年的基数计提的社保，请问这个基数调整仅仅只是个人部分的基数调整吗？单位部分的也是有调整的吗？因为，单位部分的是单位缴纳，个人承担部分都是在发工资的时候从员工的应发工资里面扣除掉。我们有几个员工已经离职了，当时个人部分的养老保险从工资里面扣了，现在说是要把多扣的这部分再退还给他们本人。
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老师请问，19年个税调整的时候没有给员工做调整，今年做调整后相当于公司曾经为员工多出了一比社保钱，本月发工资的时候把曾经多交的社保钱从员工工资里扣出来了，这该怎么做账呢？实际发放工资与计提工资正好差额一个曾经多交的社保钱。
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老师，有个问题就是我们一开始给员工交社保的时候，医保没有入进去，但是工资单上已经给人家把个人应承担的医保89.88扣除掉了，但是现在又给补发至工资里了，我这边应该怎么调整账呢
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老师你好，老板的一个亲戚在我公司交的社保，因为要报个税，所以给他发了工资，然后社保交完之后连工资连社保全部给我返回，三月份报的个税发的，由于给他们社保报个税的时候，三月份工资表已经出来了，当时上面没有给他招他的工资，相当于就没有工本费用，但现在给他交了社保，发了工资，他退回来之后，我这个钱应该怎样入账呢？
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事情是这样的：社保调整基数，社保申报的时候自动出来的数据。相当于公司给离职的员工缴纳的调整基数那部分社保（个人+公司部分），但是吧人家又离职了，所以领导上个月做工资表的时候就给那个人做了270，扣款270，实发为0.（实际上只需要扣回120就可以），相当于领导多做了，然后这个月感觉工资表也不好调整[捂脸] 上月工资表已经老板签完字的，这不涉及到申报个税啥的，工资表上划掉制表人签字有效吗
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分公司设涉及企业所得税汇算清缴吗？
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老师好，我公司与个人签订劳务用工合同，合同服务内容是看管维护，劳务费标准是400元/月。次月10号按时发放，但实际是一年支付一次，次年2月支付，收到劳务费发票4800，后支付劳务费，像这个情况需要怎么申报个税，缴纳多少个税， 麻烦老师帮忙解答
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老师 工商年报里面有个社保信息 里面有个同学单位缴费基数这个是怎么计算的啊 我们有25个人交社保 社保基数是4394.7 医保基数是5859.6
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公司负担的，历史遗留问题，个税18年改革，19年施行该调整的时候没有调，之前都是当月报当月，现在改成当月报上月了，相当于给员工多交了一个月社保，现在把这部分钱从员工工资里扣了，做账不太知道入到哪
借应付职工薪酬、工资，贷其他应收款，个人负担的社保，发工资的时候少给他发放。