老师有点懵了，比如现在3月份做2月的账。有2月缴纳增值的回单做好分录，那这个月还需要做增值税结转的分录吗？是不是缴纳和结转2笔分录不可能在同一个月？

你好，2月份缴纳的在1月份做结转。

2023-09-28

您好，先做一次补结转1月的，然后再单独结转3月的，这样后期查账比较清晰明了。

2021-04-16

可以反结账进去把月末结转增值税的申报上

2026-02-13

1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时：借：应交税费—未交增值税贷：银行存款

2023-09-18

你好你是一般纳税人的话。购进：借库存商品进项税贷银行存款销售借银行存款或者应收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税借主营业务成本贷库存商品结转进项时借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷:应交税费一应交增值税一进项税额结转销项时借:应交税费- 应交增值税一销项税额贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

2021-03-09