问下，加计扣除发生在3月份期末余额16680.12.报表附表4中有体现，那主表里怎么没体现，应纳税额没有扣除这部分，然后一直到报9月增值税时，表四期初和期末还有这个数字， 今税务专管员在问，发现我们加计扣除填得不对，我该如何更正
您好，同学，截图来看下呢
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问题一，一般纳税人报完税，下载完税证明，这个完税证明是申报表吗？还是单独的那种证明？在电子税务局下载吗 问题二，对于8月进项之前5月已经认证了，8月又做了一遍进项，9月账务怎么处理 问题三，销项票，有一张是作废的发票，可是他们还是做了应收，和收入，还有销项税额，这个9月如何调整 问题四，供应商8月有让我们开具一张红字发票信息表，这个我报8月税是已填入红字发票信息表那里，税额已转出，但是这个红字发票我没见到，这个红字发票我方需要不？入账的时候正常是8月份怎么做？9月调整怎么做啊 问题五，8月暂估收入没有扣除税额，增值税未开票收入这里我按8月没扣除税额的收入报的（这边要求和账上数据一致），那么9月账务怎么调整啊？ 上面问题比较多，麻烦老师了，能否说详细点的会计科目啊非常感谢
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老师，您好，我公司经营的业务属于现代服务，增值税进项符合加计扣除，4月变成一般纳税人的，但是从4月到9月都没有填写加计扣除声明，也没有加计扣除，我在10月份的时候填写了这个声明，我想问一下我可以在申报第十期时把4-10可以加计抵减的税额都填在这一期不，就不在更正4-9月份的报表了
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收到一张纸质版专票，可以在抵扣系统上做抵扣操作的，也已做了抵扣操作。 是e企简税软件（抵扣发票软件）系统续费年费，480元一张专用发票， 会计分录如下： 借，管理费用480 贷，银行存款480 抵税时 借，应交税费一应增一减免税款480 贷，管理费用；480 填附表四，减免税明细表；填480 主表23行，也填480 1. 未做抵扣发票操作，直接在申报表中分别填写480元 对吗？ 2. 为什么在申报表中填写后，增值税及附加税费申报表（五）中，为什么出现负数？ 3 .增值税减免申报表中，本期发生额是480，本期实际抵减税额应该是什么？ 4. 这个是不是也是480？ 5. 申报表，主表中： “应纳税额19行”， “简易计税办法计算的应纳税额 21行”， “应纳税额减征额 23行”， “本期应补（退）税额 34行” 为什么都要显示提示填写？
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老师 昨天专管员的打电话说我们能享受加计抵减的扣除，让我更正了申报，但是期初余额为负数，专管员说之前的申请应该是有问题，那假如，期初余额是正常的，假如是0，我本期发生额 是36000，期末余额是36000，这个数字代表什么呢，代表我下次申报增值税的时候可以抵扣这36000元的加计抵减税吗
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您好，老师，咨询个事情，我们公司1月份测得个税，工人没有填附加扣除，只是当时把附加扣除收集了一下，然后测了个税，把工资发了，1月份报税的时候让填附加扣除。有些人不填，填不了，所以就和之前的工资表对不上了，分包的个税他们自己承担的，当时分包这几个工人他们给我附加扣除，我测出来那几个不填的有个税。然后现在我让分包把多收的钱给我退到公户了，（我以他们没有附加扣除测得个税，然后汇总了一下金额让分包转到公户了）但是之前工资表里还有一部分金额，当时做到应交个人所得税里面了，现在做账我不知道咋做了，因为多余了这几个人之前工资表和退回公司公户的这个差额，这部分怎么做账呢？
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老师看图
本期实际抵减额你没有啊，是灰色的吗
这不是我做的，我只知道他加计搷了表四后，主表里应纳税一直没减，所以一直留在当月期末和次月的期初
税务老师就说填写不对，应如何填写
您好，同学，首先有加计抵减声明吗？自己申请的申明
可以的，专管员打电话说只是項错了，要更正
没说你哪里错了吗？进项税额得百分之5%来加计抵减
就说期初数和期未数不对
那得查，看期初数是什么时候发生的，按政策来加计抵减，看进项税额是否按照10%或者5%来计算抵减的
现在问，1，2，3都搷好了本期抵减额4和本期实际抵减额5，应该填写4还是5
您好，同学，本期需要抵减的话，就填报5
那就是4不填，直接填5
您好，同学，是这样子的