10月份公司用其他分录暂估了30成本，11月公司有实际成本发生，就把暂估的30成本冲抵了，新做了30的成本分录，但是利润表现在营业成本是60，想问一下利润表的成本不会减少吗

请问一下，我们公司某个月的利润比较高，我就暂估了成本进去。后面几个月都是亏损，我就想把暂估的成本冲回来。但是后面几个月本来的成本又不多，充回来的话，最后利润表上的营业成本就变成负数了。

记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录

老师，我们公司因为当月利润过高，我就预提了成本费用，暂估入账，并结转了成本，降低利润。那我后面逼得月份利润过低，我想冲回之前预提部分成本，冲回的分录怎么做？之前预提：借：库存商品 贷：应付账款-暂估入账 借：主营业务成本 贷：库存商品 那冲回来的分录怎么做？之前结转成本了，利润变少了，现在怎么冲回？还要冲回原来结转的成本，调高利润吗？麻烦帮提供一下冲回分录

之前有暂估入库并结转了成本 之后做了反像冲销分录 但发现利润表（主营业务成本） 与 明细账（主营业务成本）之间数据不一致 差额刚好是暂估入库结转的成本， 老师 有 两个主营业务成本一定一致吗 是我做错了吗

老师，建筑公司，6月份有回来发票但是我忘记冲减暂估分录了，我在7月份的账上补一下，但是7月份的实际成本只有9万，我忘记冲减的暂估分录是30万，如果我在7月补完了之后就是利润表出来的本期营业成本是-21万，而且7月份没有收入，这个怎么处理好呢