有做过公司会计的老师吗？ 老师，刚刚我发了1月份工资，但是没计算个税，然后刚刚个税的款项是我微信收来的，然后自己转入的公户。请问个税金额我怎么表示了，如果直接写在工资表，那实际到手的金额就发生变化了，这一笔不知道怎么做账了？然后到时候计提工资社保我的工资表和实际发放的也不一样了怎么处理那，我不是要分录噢
同学你好，看一下先
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老师我们现在9月了应该做8月的工资计提和发放，之前是代账会计做的，她没要过工资表，4月份给了一次工资表只有5万块钱的工资她按那个计提了，实际现在工资表出来4月份有11万多，因为临时工多每月都不一样后面5-7月份她都照那个计提的，而且也没有计提社保和扣个税，我现在应该怎么做
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老师我想问一下，我是直接把前任会计的账套导过来了，准备继续做账的时候结不了账，系统提示我说资产负债表不平，然后我就每个月看了一下是从20年12月的资产负债表不平开始的，然后我就发现20年12月的分录重复结转了，原分录是借：本年利润1474;贷：管理费用1474 ，然后她自己可能也是发现这个结转错了，然后21年1月期末结转本来附在原始凭证后面的发票金额是6149的，然后她结转分录的时候就借：本年利润4675 贷：管理费用福利费4675，我这样做对不对，还有我接下去要怎么办
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您好，老师，咨询个事情，我们公司1月份测得个税，工人没有填附加扣除，只是当时把附加扣除收集了一下，然后测了个税，把工资发了，1月份报税的时候让填附加扣除。有些人不填，填不了，所以就和之前的工资表对不上了，分包的个税他们自己承担的，当时分包这几个工人他们给我附加扣除，我测出来那几个不填的有个税。然后现在我让分包把多收的钱给我退到公户了，（我以他们没有附加扣除测得个税，然后汇总了一下金额让分包转到公户了）但是之前工资表里还有一部分金额，当时做到应交个人所得税里面了，现在做账我不知道咋做了，因为多余了这几个人之前工资表和退回公司公户的这个差额，这部分怎么做账呢？
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老师们，我们有2个公司，A公司是给老板2022年每月计提8千元的工资，也在个税申报系统上填写每个月扣除90元的个税，但一直没有实际发放，B公司也给老板发着工资，这两个公司的外账都外包给财务公司了，2022年A公司所有人员工资计提431790元，实际发放的比这个少，外账会计填写这个数据时给我说2022年老板的综合工资超过12万元，需要补缴3000元，然后她就将A公司汇算清缴中工资调增了25600元，倒挤出税收扣除的的金额是406190元，我个人的常识是工资就按实际计提的写“账载金额”，“实际发生额”就是实际发放的工资，按照外账会计的意思如果按账面计提工资与实际发放工资就得调增15万多了，但她很显然说与老板个人工资薪酬综合所得挂钩我感觉还是有问题，个人所得税不是单独做的吗？请问老师外账这么调整合适吗？
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公司工资是两个月一发放，我每月都做了计提的账务处理，计提是预估数，现在出现一个问题，我五六月预估的工资比实际发放多出了8万多，请问这个差异怎么调？如果反结帐把六月预估工资调成实际发生的，那么我做的第二季度报表数据都会有变动，改后就和税务报表数据不一致，这样处理对吗？有什么好的方法？
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第一个问题，现在收的个税转到公户了，这个做到应交税费-个人所得税贷方，等你下个月申报1月个税的时候借方做应交税费-应交个人所得税，这样你的账务也平了，银行也平了
计提工资等于的是你应发的工资，不是实发的工资，计提工资-社保-个税才等于实发工资
主要是工资表的个税我要写上去吗？这样实发工资和刚刚实际发放的银行流水就对不上了
是的，以后你要写上去，写上去后你以后就不需要跟员工单独再收了
这次你就不用写了，都发了，也收了
是啊，就是装订账本的时候计提和发放做账的分录后面要带上银行流水和工资表的，个税我如果不加的话和流水对不上
这次先不加是不是，老师
对这次不加，以后加上就对上了
现在收的个税转到公户了，这个做到应交税费-个人所得税贷方，等你下个月申报1月个税的时候借方做应交税费-应交个人所得税。 但是我工资表中没有提现个税，这个用什么做凭证了？
这个用你银行的回单做附件