收到一张工程发票，借工程施工100，应交税额-应交增值税进项9贷银行存款109，如果这张发票已经抵扣了，下个月做账怎么做，分录怎么写
您好，您的意思是增值税怎么计提吗？
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支付的材料费，发票已经收到，还要不要走应付账款这个科目？ 借：工程施工-合同成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款 这两个分录可不可以合并成 借：工程施工-合同成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
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因3张发票对方公司异常、税务要求做进项转出，分录怎么做？（入账时分录：借：工程施工-**** 应交税费-应交增值税-进项 贷：银行存款）
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收到负数 发票会计分录怎么写？原先是借 工程施工，应交税费-应交进项-待抵扣，贷银行存款
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收到一张工程发票，借工程施工100，应交税额-应交增值税进项9贷银行存款109，如果这张发票已经抵扣了，下个月做账怎么做，分录怎么写
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老师，我们是一般纳税人（工程建筑公司），4月份收到一张进项票已认证抵扣，5月份发现发票错误已冲红未重开，请问一下，4月份和5月份的会计分录怎么做??老师，需要做进项税额转出的分录?比如:4月分录:借:工程施工~材料费50000应交增值税~进项税额5000贷:应付账款550000，5月分录:借:工程施工~材料费50000（红字）贷:应付账款(红字)55000应交增值税~进项税额转出5000老师，是这样做吗？麻烦你详细看一下，有问题吗？
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这个月能开上个月的发票吗
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视同销售:什么情况下 1、借:*** 贷:主营业务收入 应交增值税~销项税 再借:主营业务成本 贷:库存商品 还有是直接 2、借:*** 贷:库存商品 应交増值税~销项税 例如:赠送样品10万元作为市场推广费，分录怎么做
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这张发票已经抵扣联，但是对方冲红了，我下月怎么写分录，做账
工程施工-100，贷银行存款-109应交税费应交增值税进项税额转出9
就做写这一次就行了吗，不需要再做一笔借应交税费 -进项税额转出9，贷应交税费-未交增值税9吗
这个就是你计提增值税的时候再这么做就行了
可以同时一起做吗
像我上面那样，2个做一起
没问题，你这么做也可以的