老师 现在补申报22年12月的一张个人代开给公司的劳务发票个税，补交个税后，还需要做哪些处理，之前收到发票做的借 管理费用-劳务费 贷银行存款

是的 公司自己承担

同学，你好 借：营业外支出 贷：银行存款

老师 不应该是借个人所得税 贷银行存款吗？

同学，你好 不是，你这个公司承担的，计入营业外支出

老师 这个是22年的 现在更正申报了 需要调整之前的账不，还有之前申报的税要调整不

同学，你好 要调整的

老师 需要怎么调整

同学，你好 之前年度的个税，要把这笔加上

老师 你上面说计入营业外支出，之前年度的个税把这笔加上怎么加

同学，你好 个税申报表，需要更正申报

老师 个税已经更正申报了的

同学，你好 那就可以了

现在扣缴的费用，不用做到以前年度可以不

同学，你好 可以，金额不大，做到今年可以的

好的 5000做到今年可以不