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企业调整往来款错误会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 复杂的鼠标 发表的提问：
往来款是什么意思，怎样写分录
往来款是公司借款给个人，或者个人借款给公司，或者个人销售货物给公司，或者公司销售货物给个人。
121楼
2023-01-10 10:41:43
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复杂的鼠标：回复紫藤老师 那它的分录为什么是其他应付款
2023-01-10 11:07:09
紫藤老师：回复复杂的鼠标其他应付款表示暂存的，以后要付出去的
2023-01-10 11:33:57
复杂的鼠标：回复紫藤老师 好的
2023-01-10 11:56:07
紫藤老师：回复复杂的鼠标加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-01-10 12:12:31
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 洁婷 发表的提问：
往来款，怎么写分录，
你好！在应收应付或其他应收或其他应付科目下核算，要开具体业务
122楼
2023-01-10 10:50:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 洁婷 发表的提问：
往来款，怎么写分录，
应付款，收到的时候 借 银行存款 贷 其他应付款 支出的时候 借 其他应付款 贷 银行存款 应收款 支出的时候 借 其他应收款 贷 银行存款 收到的时候 借 银行存款 贷 其他应收款
123楼
2023-01-11 10:22:23
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 粉色の甜心 发表的提问：
账上进了一笔个人的往来款，怎么写分录？
您好，是支付还是收到啊?
124楼
2023-01-11 10:29:06
全部回复
粉色の甜心：回复小锁老师 收到个人的，不是股东的
2023-01-11 10:47:13
小锁老师：回复粉色の甜心借 银行存款  贷 其他应付款
2023-01-11 10:58:16
粉色の甜心：回复小锁老师 筹建期，前几个月可以没有收入？可以零申报吧？
2023-01-11 11:10:52
小锁老师：回复粉色の甜心可以，这个当然是可以的
2023-01-11 11:22:15
粉色の甜心：回复小锁老师 像刚建立的工厂，固定资产，要做账吗，都没有发票？
2023-01-11 11:42:53
粉色の甜心：回复小锁老师 是有什么单就做什么吗，还没有收入但是购买了材料，按实际的做吗
2023-01-11 11:53:42
小锁老师：回复粉色の甜心按照实际的做的这个
2023-01-11 12:08:25
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
A银行转钱到B银行的往来款怎么写分录
你好，是同一个企业的银行吗？
125楼
2023-01-11 10:47:59
全部回复
柠檬：回复东老师 是2个企业
2023-01-11 11:08:28
东老师：回复柠檬借其他应收款贷银行存款。
2023-01-11 11:34:07
柠檬：回复东老师 好的，谢谢
2023-01-11 11:58:47
东老师：回复柠檬不客气，你帮忙给个五星好评，谢谢你。
2023-01-11 12:15:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 123 发表的提问：
老师，A公司向B公司借款，A公司借B公司款，A公司还B公司款，B公司向A公司借款，B公司向A公司还款，应怎样理清两个公司之间的往来，例如：A借B公司2万元,然后又还给B公司1万，B公司借A公司3万，B公司又还给A公司1.5万。该怎么做会计分录。谢谢
你好，是现在哪个公司的角度？
126楼
2023-01-12 09:43:43
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123：回复邹老师 例如A向B公司借款2万，A又还B公司1万，B向A公司借款3万，然后B还=了A公司1.5万。是不是A还欠B公司2.5万。是不是一个应付一个应收相抵消啊。晕！
2023-01-12 10:09:45
邹老师：回复123你好，应当是 B欠A0.5万才对。
2023-01-12 10:29:39
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 兰迪 发表的提问：
老师，你好，记账软件里没有“以前年度损益调整”科目，更正去年凭证错误，该怎样写会计分录，可以按错误分录写，金额写负数吗?
您好 没有“以前年度损益调整”科目 直接计入利润分配-未分配利润科目就好了
127楼
2023-01-12 09:58:24
全部回复
兰迪：回复bamboo老师 错误分录 借：固定资产 贷：应付账款(记账记重了)，老师，这个错误分录应该怎样更正，望指导
2023-01-12 10:09:54
兰迪：回复bamboo老师 应付100，记了两遍账，成应付200
2023-01-12 10:38:33
bamboo老师：回复兰迪借:固定资产 -100 贷:应付账款 -100
2023-01-12 10:53:03
兰迪：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-01-12 11:14:23
bamboo老师：回复兰迪不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-01-12 11:32:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 琴 发表的提问：
企业所得税，因前期计算错误，年报的时候可以调整补交么，怎么调整呢
您好 企业所得税，因前期计算错误，年报的时候可以调整补交 您是收入少计入了还是费用多计入了
128楼
2023-01-12 10:12:46
全部回复
琴：回复bamboo老师 费用多计
2023-01-12 10:34:10
琴：回复bamboo老师 还没有取得发票，就提前计提费用了，然后年末还未取得发票
2023-01-12 10:46:11
bamboo老师：回复琴汇算清缴前能取得发票么
2023-01-12 11:09:59
琴：回复bamboo老师 2019年已经付过预付款，尾款2020年2月前付，2月份会取得发票
2023-01-12 11:34:02
琴：回复bamboo老师 所以报企业所有税的时候，已经把8月份的预付款的费用已经算在企业所得税的费用里了，我们是小规模纳税人，按季度交税
2023-01-12 12:01:23
bamboo老师：回复琴汇算清缴前取得发票 可以所得税前扣除 不需要调整
2023-01-12 12:31:00
琴：回复bamboo老师 那是算实际已付的预付款费用，来扣除企业所得税的费用，是可以的么，虽然当期没有拿到发票，在汇算清缴前拿到就可以了么
2023-01-12 12:58:45
bamboo老师：回复琴是的 本年发生的费用本年支付 没有收到发票暂估入帐 在次年汇算清缴前取得发票 可以所得税前扣除
2023-01-12 13:09:54
琴：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-01-12 13:38:29
bamboo老师：回复琴不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-01-12 14:02:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ Dwinding 发表的提问：
问老师一个问题，因为以前月份分录用错，然后现在发现错误了。这个错误属于会计前期差错吗？
你好，这个有涉及跨年吗？
129楼
2023-01-12 10:24:51
全部回复
Dwinding：回复邹老师 一个是涉及跨年的，一个是不涉及跨年的
2023-01-12 10:40:33
邹老师：回复Dwinding你好，跨年的属于前期差错，不跨年的属于当年差错，不属于跨年前期差错
2023-01-12 10:51:52
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ mirror 发表的提问：
建账时期初数录入错误，怎么调整一下
你好 要是新建账最好 重录入
130楼
2023-01-12 10:45:00
全部回复
mirror：回复玲老师 18年的帐了，现在怎么调整
2023-01-12 11:08:28
玲老师：回复mirror那需要看具体是什么原因？然后做出对应的调整分录
2023-01-12 11:24:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 米色月亮 发表的提问：
老师，请问4月份的会计科目，往来账供应记错了，6月份怎么调账呢？直接调整往来科目吗？
你好，直接调整往来就可以了，具体的是哪个科目？
131楼
2023-01-27 10:32:09
全部回复
米色月亮：回复郭老师 预付账款
2023-01-27 11:03:39
郭老师：回复米色月亮借预付账款正确的代预付账款错误的。
2023-01-27 11:33:30
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 缓慢的书本 发表的提问：
银行存款期初余额录入错误怎么调整？
你好，按照差额来调整
132楼
2023-01-27 10:59:12
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 秋子 发表的提问：
之前记账错误，一般户银行存款在贷方，怎么做分录调整
你好 之前怎么做的 怎么错了 把分录和金额写下 什么时候的业务
133楼
2023-01-27 11:27:23
全部回复
秋子：回复meizi老师 是16年的业务，当时做错了，这是公司内部用的，怎么做分录调
2023-01-27 11:53:46
meizi老师：回复秋子你好你把分录给说说下 业务也要说下 才好给你说怎么调整
2023-01-27 12:12:17
秋子：回复meizi老师 老师，就是用银行存款付货款的时候，选错银行了，但是另一个银行账户现在金额是正确
2023-01-27 12:23:47
meizi老师：回复秋子你好 说明你有几个银行明细账户 既然选错了 那么你选错的银行会少钱 你没选的银行会增加 怎么会是另一个银行是对的 你帐实都不一致了啊 你把之前的付款分录红冲了 重新做一笔正确的 再核对下银行余额与账上保持一致
2023-01-27 12:49:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 学员 发表的提问：
您好老师，请问我记账凭证中两笔分录，有一笔错误，有一笔正确，是跨年业务，请问老师我可以只调整错误的分录，正确的不调整可以吗
可以的，可以这么做的。
134楼
2023-01-27 11:35:13
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 看破红尘爱上尘 发表的提问：
7月份做的凭证错误，发票比实际汇款金额多0.01元，在本月调整错误凭证分录写成 借：银行存款-43617.01 银行存款43617 营业外收入0.01 这样做分录对吗？
你好 你原来错误的分录是怎么写的？
135楼
2023-01-27 11:51:00
全部回复
看破红尘爱上尘：回复答疑苏老师 错误的分录写的是 借：工程施工38559.12 应交税费-应交增值税-进项税5017.89 贷：银行存款43617.01
2023-01-27 12:26:54
答疑苏老师：回复看破红尘爱上尘你好 借银行存款0.01 贷营业外收入0.01
2023-01-27 12:50:28
看破红尘爱上尘：回复答疑苏老师 那我的思路写成 借：银行存款-43617.01（在借方冲掉之前错的数） 银行存款43617（贷方重新写正确数） 贷：营业外收入0.01 这样写可以吗
2023-01-27 13:10:02
答疑苏老师：回复看破红尘爱上尘你好 这样也可以
2023-01-27 13:38:16
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