企业在计算工资，个人社保费和单位部分的社保费，计提时候用这个会计分录:借：管理费用_工资10，借：其他应收账款_社保费10，贷:应付职工薪酬_工资20，发放的时候会计分录借:应付职工薪酬_工资20，贷：现金或银行-20。这样做会计分录对吗，

你好，可以这样做分录的

你好，个人社保不宜放在应付职工薪酬而做在其他应付款或者其他应收款。

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 其他应付款——个人部分 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

是的要计提 和支付，分录 是正确的

你好，同学。 预算会计不处理，他是对财政预算资金核算。 借 银行存款 贷 其他应收款

你好 分录正确。为什么应付职工薪酬对不上呢？

你这个可以按部门汇总计提一个金额的，不需要核算到具体员工的

一、缴纳社保时 1、借：管理费用——社保费 借：销售费用——社保费 借：生产成本——直接人工 借：制造费用——社保费 贷：应付职工薪酬——社保费 2、借：应付职工薪酬——社保费 借：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款 二、缴纳公积金 1、借：管理费用——公积金 借：销售费用——公积金 借：生产成本——直接人工 借：制造费用——公积金 贷：应付职工薪酬——公积金 2、借：应付职工薪酬——公积金 借：其他应收款——代扣个人公积金 贷：银行存款

你好！是的就是这样做的。

 你好1. 是的。  借管理费用-    非货币性福利费 ；贷   应付职工薪酬- 非货币性福利费； 借  应付职工薪酬- 非货币性福利费贷银行存款  

你好 先计提计提：借管理费用 贷，应付职工薪酬 没发放就不要去挂其他应付款。 就在应付职工薪酬贷方放着就行了。 等你发放了冲即可