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小规模代开专票的会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 爱笑的寒风 发表的提问：
小规模代开专票 的会计分录
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-销项税额
1楼
2022-12-17 17:26:55
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 答疑佘老师 发表的提问：
小规模代开专票会计分录
借应收账款贷主营业务收入 应交税费 借应交税费 贷银行存款
2楼
2022-12-17 18:46:25
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 眯眯眼的橘子 发表的提问：
小规模代开专票会计分录
同学您好，借应收账款贷主营业务收入应交税费——应交增值税
3楼
2022-12-17 19:56:38
全部回复
眯眯眼的橘子：回复文老师 附加税也交吧
2022-12-17 20:17:54
眯眯眼的橘子：回复文老师 企业所得税是按利润交吧
2022-12-17 20:40:26
文老师：回复眯眯眼的橘子您好，是的，是这样的
2022-12-17 21:00:54
眯眯眼的橘子：回复文老师 分录怎么写
2022-12-17 21:25:12
文老师：回复眯眯眼的橘子具体是什么业务的分录
2022-12-17 21:46:12
眯眯眼的橘子：回复文老师 附加税分录
2022-12-17 22:07:01
眯眯眼的橘子：回复文老师 借营业税金及附加贷银行
2022-12-17 22:25:36
文老师：回复眯眯眼的橘子计提的时候，借税金及附加贷应交税费——应交城建税等，缴纳的时候，借应交税费——应交城建税等贷银行存款
2022-12-17 22:40:10
眯眯眼的橘子：回复文老师 所得税就按利润交吧
2022-12-17 23:00:13
文老师：回复眯眯眼的橘子您好，是的，是这样的
2022-12-17 23:18:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 2333333 发表的提问：
小规模代开专票怎么做会计分录
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 城建税 贷；银行存款
4楼
2022-12-17 21:12:06
全部回复
2333333：回复邹老师 那这是选哪个科目呢
2022-12-17 21:34:42
邹老师：回复2333333你好，你需要新增一个三级明细，小规模应交增值税
2022-12-17 21:59:36
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 巍澜*漫威 发表的提问：
小规模代开专用发票会计分录？缴纳的城建税的会计分录
你好，借开专票，借：银行存款等，，贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 上交税款，借：应交税费——应增值税 贷：银行存款 城建税 借：应交税费——应交城建税 贷：银行存款 借：税金及附加 贷：应交税费——应交城建税
5楼
2022-12-17 22:26:34
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小橘子 发表的提问：
小规模税局代开专票并缴税的会计分录
借应收账款贷主营业务收入 应交税费应交增值税 ，借 应交税费应交增值税 贷银行存款
6楼
2022-12-17 23:26:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 蓝精灵 发表的提问：
小规模去税局代开专票，会计分录怎做?
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
7楼
2022-12-18 00:31:54
全部回复
蓝精灵：回复邹老师 不用计提附加吗
2022-12-18 01:02:55
邹老师：回复蓝精灵借；营业税金及附加 贷；应交税费-城建税，教育费附加，地方教育费附加等
2022-12-18 01:16:37
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ feel 发表的提问：
小规模纳税人代开增值税专用发票的会计分录
你好 借应收 贷收入 应交税费 
8楼
2022-12-18 01:24:27
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feel：回复玲老师 应交税费二级科目呢
2022-12-18 01:41:58
玲老师：回复feel应交增值税是二级科目 
2022-12-18 02:07:43
feel：回复玲老师 要是小规模纳税人收到代开增值税专用发票能不能抵扣进项税
2022-12-18 02:24:58
玲老师：回复feel小规模不能抵扣，一般纳税人可以抵扣
2022-12-18 02:39:54
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
小规模纳税人在国税代开专票的会计分录怎么做小规模纳税人找税局代开增值税专用发票，税率是3%;
(1)确认收入 借：应收账款——A公司 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税 (2)缴纳税费 借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款 (3)收入到账 借：银行存款 贷：应收账款——A公司
9楼
2022-12-18 02:16:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 萌萌 发表的提问：
老师小规模纳税人，代开专票会计分录怎么写？
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ，城建税，贷；银行存款
10楼
2022-12-18 03:42:51
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萌萌：回复邹老师 老师是不是因为当场缴纳了附加税，所以不用计提，直接应教税费-城建税等
2022-12-18 04:08:28
邹老师：回复萌萌你好，先做预交增值税，城建税分录 月底再做计提城建税分录就是了
2022-12-18 04:31:46
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 果果 发表的提问：
老师好，小规模纳税人代开专票的会计分录怎么做？
您好，借应收账款贷主营业务收入应交税费，借应交税费贷银行存款
11楼
2022-12-18 04:53:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 左岸 发表的提问：
老师 你好 我想咨询一下 小规模税务机关代开专票会计分录 小规模一个月没满3万 免税的会计分录
你好，发票是不享受减免增值税优惠的 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款 如果是普通发票 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
12楼
2022-12-18 05:54:35
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 巍澜*漫威 发表的提问：
小规模代开的专业发票，缴纳的城建税如何做会计分录？
借：税金及附加 贷：应交税费-城建税
13楼
2022-12-18 07:17:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ lucky 发表的提问：
小规模去税局代开专票，会计分录应该怎么做呢
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
14楼
2022-12-18 08:25:49
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
小规模企业代开20万的专票怎样做会计分录还有附加税的会计分录
您好！借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 借应交税费-应交增值税/城建税等 贷银行存款等。
15楼
2022-12-18 09:51:24
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