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跨年度计提费用会计分录
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
跨年少计提了管理费用-折旧费465.21, 调账：借：以前年度损益调整465.21 贷：累计折旧 465.21 借：利润分配-未分配利润465.21，贷：以前年度损益调整（这里不是累计折旧）465.21 少计提折旧，多交了所得税33万怎么分录？我的利润分配是不是等于465.21-33?
1.你的记账没有问题。 2。你的未分配利润也没有问题。
151楼
2023-06-22 18:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 想人陪的哈密瓜，数据线 发表的提问：
新的会计准则下待摊费用取消了，跨年的房租，暖气费如何做分录
可以通过预付账款核算 借：预付账款 贷：银行存款 借：管理费用 贷：预付账款
152楼
2023-06-23 17:32:37
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 多啦·君 发表的提问：
缴纳以前年度未计提的所得税，会计分录怎么做呢？
先通过以前年度损益调整留存收益，
153楼
2023-06-23 17:43:51
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钟存老师：回复多啦·君然后确认你交所得税，
2023-06-23 17:56:23
多啦·君：回复钟存老师 然后资产负债表的期初数也要调整是吗
2023-06-23 18:17:52
钟存老师：回复多啦·君是的你把所有的处理项目通过以前年度损益调整调整完以后算出利润，最后确认应交所得税
2023-06-23 18:29:07
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
跨年少计提了管理费用-折旧费465.21, 调账：借：以前年度损益调整465.21 贷：累计折旧 465.21 借：利润分配-未分配利润465.21，贷：以前年度损益调整（这里不是累计折旧）465.21 少计提折旧，多交了所得税33万怎么分录？我的利润分配是不是等于465.21-33
不是，期末利润分配=利润分配期初数+本年累计利润-以前年度损益调整-本年累计所得税
154楼
2023-06-23 18:12:28
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 艾凌 发表的提问：
公司请律师，支付律师的年费用 怎么做会计分录
你好 借管理费用 贷银行存款
155楼
2023-06-23 18:26:23
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艾凌：回复答疑苏老师 谢谢老师
2023-06-23 18:56:16
答疑苏老师：回复艾凌不客气 祝工作顺利
2023-06-23 19:12:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱妃接旨 发表的提问：
老师，补缴以前年度工会经费怎么做分录，之前没有计提过
你好 计提，借；以前年度损益调整—管理费用 ， 贷；其他应付款——工会经费 缴纳，借；其他应付款——-工会经费 ， 贷；银行存款
156楼
2023-06-23 18:41:59
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爱妃接旨：回复邹老师 老师我们是小企业会计，没有以前年度损益这个科目
2023-06-23 19:01:37
邹老师：回复爱妃接旨你好，那就把以前年度损益调整科目换成利润分配——未分配利润科目就是了
2023-06-23 19:15:36
爱妃接旨：回复邹老师 老师不是贷应付职工薪酬吗？
2023-06-23 19:45:08
邹老师：回复爱妃接旨你好，这个是通过其他应付款科目核算的
2023-06-23 19:55:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 友好的月光 发表的提问：
计提费用会计分录
你好，具体的什么费用？
157楼
2023-06-24 17:55:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 干净的太阳 发表的提问：
老师，多计提的社保，跨年度了，要冲减以前年度损益，请问正确的调整分录是什么呀？
借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配
158楼
2023-06-24 18:11:56
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 花谢花飞 发表的提问：
跨年度的费用发票怎样做账务处理啊？
跨年度的费用发票不能做账务处理
159楼
2023-06-24 18:29:31
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田老师：回复花谢花飞但如果还没做清算的话，可做到账里
2023-06-24 19:02:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ smile 发表的提问：
跨年度的进项税额转出怎么做会计分录？转出来的是15年的进项
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
160楼
2023-06-24 18:38:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ pdd 发表的提问：
员工承担工服费用，比如当月应付工资是200，工服20，这从计提开始怎么做会计分录？
工作服承担 借其他应收款20 贷现金 20 计提时借管理费用200 贷应付职工薪酬 200 发放时 借应付职工薪酬200 贷现金或银行存款 180 其他应收款20
161楼
2023-06-25 18:10:06
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pdd：回复方老师 这20块钱员工承担的工服，那等于也入了管理费用了，这样没有关系吗？
2023-06-25 18:31:48
方老师：回复pdd没有，员工个人承担的，是从员工工资里扣除的。
2023-06-25 18:51:06
pdd：回复方老师 但是你计提不是计提了200入费用吗？？实际工资不是180吗，另外20不是工服的钱吗？
2023-06-25 19:09:17
方老师：回复pdd200是别人劳动应得的，实际发放时发180，扣了20是工作服的钱。
2023-06-25 19:31:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 迟来的邂逅 发表的提问：
现在最新的所有费用计提会计分录？
你好，费用发生计入相关科目核算就是了，不需要计提的
162楼
2023-06-25 18:16:54
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 耍酷的人生 发表的提问：
收到跨年度的费用如何处理，小企业会计准则下
你好，用以前年度损益调整
163楼
2023-06-25 18:39:00
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ ? 珍贵 发表的提问：
老师，您好19年的费用票开在了20年会计分录如何做
你好，那就做到20年的啊哦
164楼
2023-06-26 17:42:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 精明的小鸽子 发表的提问：
我想请问下有一张去年9月份买软件的增值的发票 现在能入账不
按规定当然是不可以的
165楼
2023-06-26 17:48:01
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