借：某某费用 贷：应付账款

你好 是的 要走以前年度损益调整来做补计提 需要调整

你好，借应付职工薪酬。贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润

这个之前年度做以前年度损益调整，今年的才可以做管理费用

您好！需要用以前年度损益调整科目来调整。

同学你好 是非营利组织的吗

是的。借所得税费用 贷应交税费应交所得税

企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款

补计提，借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整

借：工程施工-暂估，贷：应付账款