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补交本年增值税会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 2.20 发表的提问：
你好，本月已交本月的增值税怎样进行会计分录？
您好，分录，借；应交税费-应交增值税-已交税金，贷：现金或者银行存款。
211楼
2023-08-08 18:22:53
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 和谐的楼房 发表的提问：
小规模纳税人，补交去年的增值税怎么做分录
你好 你们去年的收入做分录没有 只是补增值税？
212楼
2023-08-08 18:50:59
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和谐的楼房：回复meizi老师 没有，查账之后要求补交
2023-08-08 19:18:16
meizi老师：回复和谐的楼房你好 借应收账款或者银行存款贷以前年度损益调整 应交税费-应交增值税 借应交税费-应交增值税 应交税费-应交城建税等 贷银行存款 涉及需要补缴纳企业所得税 还得补缴纳企业所得税 把以前年度损益调整转未分配利润去
2023-08-08 19:43:18
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 李叶子 发表的提问：
补交的去年的增值税及附加税怎么做分录呢？
您好， 直接，借：应交税费-未交增值税，应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费。贷：现金或者银行存款。
213楼
2023-08-09 17:41:48
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 给自己个微笑 发表的提问：
税务检查，补交218年1月的增值税，怎样写分录
借：应交税费贷：银行存款，借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费
214楼
2023-08-09 17:46:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
去年的原材料专票 今年税务局要求进项税转出，补交增值税和滞纳金 会计分录怎么做呀 去年已经认证抵扣
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 营业外 支出 贷；银行存款
215楼
2023-08-09 18:06:33
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天天向上：回复邹老师 老师，原材料在去年已经加工成产品， 卖了，库存没有了，那这个借原材料怎样登记原材料明细帐
2023-08-09 18:22:22
邹老师：回复天天向上你好，根据转出的金额，数量，单价登记
2023-08-09 18:39:57
天天向上：回复邹老师 老师，有的说转到以前年度损益调整不知道对不对
2023-08-09 19:00:57
邹老师：回复天天向上你好，不对的
2023-08-09 19:13:13
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 傲娇的鸭子 发表的提问：
税务局自查了，少计收入了，要补交能前年度增值税，要补收入吗，具体分录怎么做
你好 借 应收账款 贷 以前年度损益调整 应交税费-应交增值税 借 应交税费-应交增值税 贷 银行存款 借 以前年度损益调整 贷 应交税费-应交企业所得税 利润分配-未分配利润。
216楼
2023-08-09 18:17:17
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
本月银行代扣纳税申报的的增值税款，我做会计分录时是 借：应交税费-已交增值税 还是未交增值税？
未交增值税
217楼
2023-08-09 18:26:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 乖仔 发表的提问：
补交2018年的企业所得税的会计分录
1、补计提时： 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税 2、结转时： 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 3、支付企业所得税时： 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
218楼
2023-08-10 17:15:19
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乖仔：回复紫藤老师 3笔可以同时做么
2023-08-10 17:27:11
乖仔：回复紫藤老师 我2019年9月付2018年的
2023-08-10 17:52:14
紫藤老师：回复乖仔你好，3笔可以同时做的
2023-08-10 18:17:22
乖仔：回复紫藤老师 做到2019年9月？
2023-08-10 18:27:54
紫藤老师：回复乖仔你好，可以做到2019年9月
2023-08-10 18:49:38
乖仔：回复紫藤老师 好的，谢谢老师
2023-08-10 19:14:28
紫藤老师：回复乖仔不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-08-10 19:35:16
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 似梦非梦 发表的提问：
税局专管员通知进项过多要求进项转出，补交增值税，该如何做会计分录呢？在月底结转增值税又怎么做会计分录，激没办法理解了
进项转出时，借；原材料，库存商品，或者主营业务成本等科目，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。结转增值税时，借；应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷；应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借；应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税，补交增值税时，借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款。
219楼
2023-08-10 17:26:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 狂野的镜子 发表的提问：
补交上年度印花税如何做会计分录
你好，借；以前年度损益调整，贷；银行存款
220楼
2023-08-10 17:48:23
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 咸蛋超人 发表的提问：
年末已交的增值税如何结转做会计分录？
借：应交税费-应交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
221楼
2023-08-10 18:14:54
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 饱满的导师 发表的提问：
请问，以前年度失控发票，已补交所得税，财务如何做以前年度成本减少，利润增加的会计分录？
实际有业务的是吧 不需要再调整分录了，你这个实际发生了账上不修改，调整报表就可以
222楼
2023-08-10 18:26:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ love@heart 发表的提问：
补交上年未开票收入增值税怎么做分录，成本安什么时候单价核算？
你好！按正常的分录处理就可以。涉及损益类科目用以前年度损益调整科目代替，成本按销售时的金额计算成本
223楼
2023-08-16 17:27:06
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 喜悦的斑马 发表的提问：
老师您好，补计提小规模2020增值税会计分录怎么写，这是夸年了
借：未分配利润 贷：应交税费-应交增值税
224楼
2023-08-16 17:52:52
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喜悦的斑马：回复文文老师 老师，我不理解，为什么不是以前年度调整损益，而未分配利润呢
2023-08-16 18:15:24
喜悦的斑马：回复文文老师 进未分配利润是不是进了资产负债表里了
2023-08-16 18:42:26
文文老师：回复喜悦的斑马进未分配利润是进了资产负债表里了
2023-08-16 19:06:38
文文老师：回复喜悦的斑马以前年度调整损益 是过渡科目，后面也要转到未分配利润科目
2023-08-16 19:25:14
喜悦的斑马：回复文文老师 可以不用以前年度调整损益，直接用未分配利润就行是吗
2023-08-16 19:52:48
文文老师：回复喜悦的斑马对  可以不用以前年度调整损益，直接用未分配利润。
2023-08-16 20:14:38
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 雪白的溪流 发表的提问：
补交增值税分录如何写？
借应交税费，未交增值税贷银行存款，这个是一般纳税人的。
225楼
2023-08-16 18:14:59
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