根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下计提分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
老师、我们是一般纳税人、之前一年做账有留底、没有交过增值税、分录都是销售时候做销项、购进时候做进项,没有结转增值税,老师现在这个月需要缴纳增值税、怎么做结转谢谢
老师、我们是一般纳税人、之前一年做账有留底、没有交过增值税、分录都是销售时候做销项、购进时候做进项,老师现在这个月需要缴纳增值税、怎么做结转谢谢
老师,应交税费-应交增值税(销项)、进项都有余额,实际是已经缴纳了税费,原因出现了少做一步月末结转分录,没有把销项、进项、进项税额转出全部转到未见增值税,每月直接做的分录为:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税。现在想把销项、进项无余额,我不知道怎么调整
老师,您好,公司每个月的增值税都没有结转,几年了,现在账务该如何处理, 以前做账都是登记每个月销项和进项,然后月底做一笔借:应该税费-应该增值税-转出未交税金 贷:应该税费-未交增值税 缴费的时候借:应该税费-未交增值税 贷:银行存款 现在 进项税额科目12000 销项科目 20000 应该税费-应该增值税-转出未交税金 8000 我现在要结转,应该怎样做分录,把之前的结转出去
老师您好,我之前收到进项发票都没有做价税分离,然后做缴纳增值税的分录也没有当月结转,现在补着全部都把价税分离做上了,想请教您我现在把增值税需要怎么结转合适呢
供应链管理有限公司和以前的贸易公司有什么不同?
老师您好,公司购买法人个人名下的一辆车,对于双方需要缴税吗
@朴老师,我想问下我们再在申报项目,需要填写A产品的年收入和年利润以及年度纳税额,我们除了销售这个A产品还有其他的服务和建筑服务,请问,现在单独问这个A产品的话怎么入手?
工地临时工可以小额零星收款吗,需要申报个税吗 按照什么申报个税,怎么申报
建筑劳务公司没有进项票,劳务费应记录什么科目
股权转账,投了100万,退回100万,账上有盈利,这种需要交个税吗,个税以什么为依据缴纳?
老师,同事开具的购买鞋子之类的专票可以抵扣吗?公司是一般纳税人
老师,合伙企业是一家公司的股东,合伙企业收到分红款50万,合伙企业的合伙人是自然人,如果合伙企业的老板决定先只分20万给合伙人,那我们申报分红个税是按50申报还是按20万申报
老师合作办学可以开简易计税吗
我们公司,公积金单位部分,要我们自己的应发工资里扣回公司。(例如,应发工资1万,单位部分社保1000,申报个税时,我们是记1万还是9000好,若记9000,就可以少交个税,)
好的,感谢老师,今年的全部都按合适的做了,然后我现在要更正的是以前年度的未结转增值税的账务,就是我从2022年到2024年的增值税我没有结转,就只是每个月做缴纳分录,没有通过未交增值税
需要规范操作,是留底就不结转
没有留底,那我需要按年在分开做还是整体把这3年的做到一笔分录上,
最好是分3笔做,每年都弄个需要价税分离的明细