咨询
Q

老师您好,我之前收到进项发票都没有做价税分离,然后做缴纳增值税的分录也没有当月结转,现在补着全部都把价税分离做上了,想请教您我现在把增值税需要怎么结转合适呢

2025-09-01 14:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-09-01 14:29

根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下计提分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税

头像
快账用户1019 追问 2025-09-01 14:47

好的,感谢老师,今年的全部都按合适的做了,然后我现在要更正的是以前年度的未结转增值税的账务,就是我从2022年到2024年的增值税我没有结转,就只是每个月做缴纳分录,没有通过未交增值税

头像
齐红老师 解答 2025-09-01 14:49

需要规范操作,是留底就不结转

头像
快账用户1019 追问 2025-09-01 14:50

没有留底,那我需要按年在分开做还是整体把这3年的做到一笔分录上,

头像
齐红老师 解答 2025-09-01 14:51

最好是分3笔做,每年都弄个需要价税分离的明细

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下计提分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2025-09-01
以前的不管他了,只要正确申报了增值税就行
2025-09-01
你好,借应收账款 贷销项税额
2022-01-18
第一步:借:应交税费-应交增值税-销 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 应交税费-应交增值税-进
2024-03-05
同学你好 小规模没有进项税这个明细的 不能抵扣所以不用
2021-01-08
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×