老师公司是销售酒的，然后招待客情用酒比较多也要视同销售，那这个钱肯定是收不回来的，正确分录是怎样？借应付职工薪酬一福利费，贷应交税费一销项税额主营业务收入
借：应付职工薪酬一福利费或招待费 贷：应交税费一销项税额 贷：主营业务收入
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老师我们公司品鉴茶视同销售分录 借:销售费用 贷:主营业务收入 贷:应交税费_销项税额 公司审计叫我们这样做 借:销售费用 贷:库存商品 贷:应交税费_销项税额 按公司审计说的这样做，税务申报的销售额不是和账面收入不一致吗。还有库存商品购进税率都不是统一的呀。我们这品鉴要怎么处理
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老师，我们公司做消防检测维保的，公司发生的，公司检测的收入，不产生材料，做的分录借银行存款，贷主营业务收入，应交税费销项税额，然后结转成本借主营业务成本，贷应付职工薪酬，这个分录对不？那工资月底工资正常还要计提，这个怎么办
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老师，自产物品发给员工，视同销售，是税法上视同销售，会计上不达到确认收入的条件，不能记入主营业务收入，视同销售只是在申报表上体现，是这样理解吗？会计分录 借:应付职工薪酬-非货币 贷:库存商品 应交税费-(销项） 借:管理费用-福利费 贷:应付职工薪酬 这样做对吗
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你好，老师，请问下，为什么说有些情况增值税销售收入和企业所得税收入不一致呢，比如，资产的产品用于职工发放福利，是不是这个例子就是不一致的案例呢，可是我想不明白，借，管理费用-职工福利，贷，应付职工薪酬-职工福利-非现金福利；借，应付职工薪酬-职工福利-非现金福利，贷，主营业务收入 贷，应交税费-应交校增值税-销项税额，这个不是有主营业务收入吗，这个怎么就不一致了
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你好，老师，请问下，为什么说有些情况增值税销售收入和企业所得税收入不一致呢，比如，资产的产品用于职工发放福利，是不是这个例子就是不一致的案例呢，可是我想不明白，借，管理费用-职工福利，贷，应付职工薪酬-职工福利-非现金福利；借，应付职工薪酬-职工福利-非现金福利，贷，主营业务收入 贷，应交税费-应交校增值税-销项税额，这个不是有主营业务收入吗，这个怎么就不一致了
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社保基数年度工资申报是这样的：会计都是按照当月发当月记入成本的，没有提前计提，工资都是次月发放，那么25.1-12月工资实际上是24.12-25.11月的，成本全部计入25年度的，与个税一致，社保基数申报也是按照这个为依据的、一直都是这么做的、应该没有什么问题吧？
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社保基数是按照员工上一年实际取得工资还是应该取得工资核算？工资都是滞后一个月发呀，比如睡25.1月员工取得的就是24.12月工资呀，那么基数月均工资都是按照24.12月-25.11月合计后的月均，因为实际取得就是这个，历年来都是这么做的，也能跟个税申报系统里数据统一的
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个体户年末怎么结转，怎么做分录
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老师，我们是一般纳税人小微企业，向银行的借款需要申报印花税吗？
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研发支出怎么填在利润表
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基数申报的工资总额都是按照上一年度的个税申报属期内计算的：例如25.1-12月总额➗12为月均，这里实际工资是24.12-25.11月的，也是12个月工资，因为工资都是滞后一个月发放的，会计成本也都是当月发放当月记入成本，没有提前计提，这样可不可以，包括可能年终奖金都是跨年发的，在那一年发就记入哪一年的成本里的，总之，基数申报时没有遗漏任何一笔，因为跨部门又是小公司，会计无法完全按照时间自己核算
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24年的年终奖金在25年发放的会计账务上也是计入25年的成本里的那么员工25年工资总额以及月经工资应该包含24年的年终奖吗用来计算26年的社保基数依据的25年申报基数时也没有包含这比年终奖，因为会计根本不知道这笔年终奖金呀25年中才发放的，以您的说法不做在26年的基数申报中，那这笔收入就不用记入基数收入了吗？这对吗
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24年的年终奖金在25年发放的会计账务上也是计入25年的成本里的没有计提到24年里，成本记在发放当月，个税也在发放当月申报的，那么员工25年工资总额以及月均工资应该包含24年的年终奖吗用来计算26年的社保基数依据的
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24年的年终奖金在25年发放的会计账务上也是计入25年的成本里的那么员工25年工资总额以及月经工资应该包含24年的年终奖吗用来计算26年的社保基数依据的25年的基数肯定没包涵着一笔的因为是25年中才发放的根本无法计提
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老师请问下，小规模纳税人停车费前二季度申报的税率是1%，请问下第四季度应该怎样申报，把税率修改为5%之后怎样申报
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